Retraite auto-entrepreneur : droits, calculs et démarches à connaître en 2025

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Travailler à son compte sous le statut d’auto-entrepreneur offre une grande liberté, mais demande aussi de bien comprendre ses droits sociaux. Parmi les sujets les plus importants : la retraite. Comment est-elle calculée ? Quelles cotisations verser ? Et quelles démarches effectuer pour ne pas perdre de trimestres ?
Voici un guide complet pour tout comprendre sur la retraite des auto-entrepreneurs en 2025.

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Comprendre le fonctionnement de la retraite pour les auto-entrepreneurs

Contrairement à une idée reçue, les auto-entrepreneurs cotisent bel et bien pour la retraite. Leurs cotisations sociales, versées à l’URSSAF, incluent une part dédiée à la retraite de base et à la retraite complémentaire.
Ces cotisations sont proportionnelles au chiffre d’affaires déclaré chaque mois ou trimestre, selon le régime choisi.

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L’organisme de rattachement dépend de la nature de l’activité :

• Artisans et commerçants : affiliés à la Sécurité sociale des indépendants (SSI), intégrée au régime général depuis 2020.
• Professions libérales : affiliées à la CNAVPL (Caisse nationale d’assurance vieillesse des professions libérales) ou à une de ses sections (CIPAV, CARPV, etc.).

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Les taux de cotisation retraite en 2025

En 2025, les taux de cotisation restent proches de ceux des années précédentes :
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• 12,3 % du chiffre d’affaires pour les activités de vente de marchandises,
• 21,2 % pour les prestations de services commerciales et artisanales,
• 21,1 % pour les professions libérales.

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Ces taux comprennent à la fois la contribution à la retraite de base, la retraite complémentaire, la CSG-CRDS et d’autres cotisations sociales. Il n’existe donc pas de versement séparé : tout est intégré à la déclaration de chiffre d’affaires.

Pour les libéraux dépendant de la CIPAV, le mode de calcul est légèrement différent : le revenu déclaré permet d’obtenir des points sur un barème spécifique.

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Comment valider ses trimestres de retraite

Le droit à la retraite dépend du nombre de trimestres validés.
En 2025, il faut avoir cotisé 172 trimestres (soit 43 ans) pour obtenir une retraite à taux plein si vous êtes né à partir de 1973.

Mais pour valider un trimestre, ce n’est pas la durée d’activité qui compte, c’est le chiffre d’affaires déclaré.
L’URSSAF ou la CIPAV le convertit en revenu forfaitaire, et chaque palier donne droit à un certain nombre de trimestres.

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Voici les seuils de chiffre d’affaires 2025 pour valider des trimestres :

• Activités de vente : environ 5 500 € pour un trimestre, 22 000 € pour 4 trimestres.
• Activités de services : environ 3 100 € pour un trimestre, 12 400 € pour 4 trimestres.
• Professions libérales : environ 2 900 € pour un trimestre, 11 600 € pour 4 trimestres.

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Si ton chiffre d’affaires est inférieur à ces seuils, tu ne valides pas tous les trimestres, mais tes cotisations restent proportionnelles à ton activité.

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Retraite de base : le calcul

La retraite de base des auto-entrepreneurs dépend du régime d’affiliation.

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Pour les artisans et commerçants (SSI)

La retraite de base est calculée selon la même formule que pour les salariés :

Revenu moyen × Taux × (nombre de trimestres validés / nombre de trimestres requis)

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Le revenu moyen correspond à la moyenne des revenus des 25 meilleures années (après abattement forfaitaire pour charges).
Le taux plein est de 50 % à partir du nombre de trimestres requis.
Si vous partez avant ou avec des trimestres manquants, une décote s’applique.

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Pour les professions libérales (CIPAV)

La retraite de base est un système à points :

• Chaque année, vous acquérez des points selon votre revenu,
• Au moment du départ, votre nombre total de points est multiplié par la valeur du point fixée chaque année (autour de 0,60 € actuellement).

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Retraite complémentaire : un pilier à ne pas négliger

Les auto-entrepreneurs affiliés à la SSI bénéficient d’une retraite complémentaire obligatoire, calculée également en points.
Les professions libérales à la CIPAV disposent d’un régime complémentaire distinct, souvent plus favorable pour les revenus modestes.

En revanche, les auto-entrepreneurs ayant des revenus faibles peuvent difficilement accumuler beaucoup de points.
Il est donc recommandé de compléter sa retraite avec :
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• une épargne retraite individuelle (PER),
• des placements à long terme,
• ou un contrat Madelin (pour ceux éligibles avant 2019).

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Quand et comment partir à la retraite ?

L’âge légal de départ reste fixé à 64 ans depuis la réforme des retraites de 2023.
Cependant, plusieurs cas permettent un départ anticipé :
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• Carrière longue : si vous avez commencé à travailler avant 21 ans et validé suffisamment de trimestres,
• Incapacité ou invalidité : départ possible dès 55 ou 60 ans, selon le taux,
• Retraite progressive : cumul partiel emploi/retraite possible dès 60 ans.

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Les démarches s’effectuent en ligne sur info-retraite.fr : le portail centralise les régimes (CNAV, SSI, CIPAV, etc.).
Il est conseillé d’y créer un compte dès maintenant pour suivre vos droits et simuler votre pension.

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Peut-on cumuler emploi et retraite en micro-entreprise ?

Oui, le cumul emploi-retraite est autorisé.
Une fois à la retraite, vous pouvez continuer à exercer en tant qu’auto-entrepreneur et percevoir vos pensions, sous certaines conditions.

Deux cas existent :

• Cumul partiel : si votre retraite n’est pas à taux plein, vos revenus sont plafonnés (environ 20 000 € par an selon l’activité).
• Cumul intégral : possible si vous avez atteint l’âge légal et validé tous vos trimestres. Dans ce cas, aucun plafond ne s’applique.

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Cela permet à de nombreux retraités de conserver une activité indépendante tout en touchant leur pension complète.

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Que se passe-t-il si vous cessez votre activité ?

Lorsque vous fermez votre micro-entreprise, vos droits acquis restent enregistrés.
Vos trimestres et points sont conservés et s’ajoutent à ceux de vos autres régimes (salarié, fonction publique, etc.).

Si vous reprenez une activité ultérieurement, vous recommencerez à cotiser normalement.
Il n’est donc jamais trop tard pour valider des droits ou compléter sa carrière.

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Optimiser sa retraite d’auto-entrepreneur : les bons réflexes

Beaucoup d’indépendants découvrent trop tard que leur pension sera faible.
Voici quelques stratégies simples pour anticiper et optimiser votre retraite :
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• Surveillez vos droits : consultez régulièrement votre relevé de carrière sur le site de la CNAV ou Info-Retraite.
• Déclarez toujours votre chiffre d’affaires, même nul, pour ne pas perdre de trimestres.
• Évitez les oublis de déclarations URSSAF, qui peuvent bloquer la validation.
• Ouvrez un PER individuel, avec versements modulables selon vos revenus.
• Diversifiez vos revenus : immobilier locatif, assurance-vie ou placements à long terme.

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Cas particulier : les micro-entrepreneurs à la CIPAV

Certains auto-entrepreneurs libéraux restent encore rattachés à la CIPAV (architectes, consultants, formateurs, etc.).
Depuis 2018, la plupart des nouvelles activités libérales ont été transférées vers la SSI, mais il est encore possible de demander à quitter la CIPAV.
Cette démarche peut être avantageuse si vos revenus sont irréguliers, car la SSI offre une base plus stable pour la validation des trimestres.

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Simulation de retraite : comment estimer le montant futur ?

Le simulateur officiel Info-Retraite permet d’estimer le montant total de votre pension selon votre activité, vos revenus et votre âge de départ.
Vous pouvez aussi faire des simulations plus précises sur le site de la CIPAV ou de la Sécurité sociale des indépendants.

Pensez à y saisir les périodes salariées, chômage, service civique ou maternité pour une vision complète de votre carrière.

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L’avenir de la retraite des indépendants : vers plus d’équité ?

Les réformes récentes tendent à rapprocher les régimes des indépendants et des salariés.
L’objectif : garantir une équité de traitement et une simplicité administrative.

Le retraite universelle envisagée avant 2020 a été abandonnée, mais la convergence continue :
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• même âge légal,
• même nombre de trimestres requis,
• et désormais une gestion centralisée par l’assurance retraite.
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En revanche, les différences de niveau de cotisation persistent : les auto-entrepreneurs payent moins, donc perçoivent logiquement une pension plus faible.
Il reste donc essentiel d’anticiper en épargnant et en optimisant sa carrière.

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MonDevisFacile : simplifier la vie des auto-entrepreneurs

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Un bon suivi administratif, c’est aussi la clé d’une carrière claire et d’une retraite bien préparée.