Déclarer son chiffre d’affaires : mode d’emploi complet pour micro-entrepreneurs et indépendants

Déclarer son chiffre d’affaires est une obligation incontournable pour tout auto-entrepreneur ou indépendant. Que vous soyez artisan, commerçant ou prestataire de services, cette démarche conditionne non seulement le paiement de vos cotisations sociales, mais aussi la validité de votre statut. Une erreur, un oubli ou un retard peuvent rapidement coûter cher.

‍

Voici un guide complet pour comprendre comment, quand et où déclarer votre chiffre d’affaires, et éviter les erreurs les plus fréquentes.

‍

‍

Qu’est-ce que la déclaration de chiffre d’affaires ?

La déclaration de chiffre d’affaires consiste à indiquer aux organismes sociaux (URSSAF ou SSI) le montant total des revenus encaissés sur une période donnée (mensuelle ou trimestrielle).

‍
Elle permet de calculer le montant exact de vos cotisations sociales et fiscales selon votre activité et votre régime.

Contrairement à une entreprise classique, le micro-entrepreneur ne déduit pas ses charges. Il déclare le chiffre d’affaires brut, c’est-à-dire toutes les sommes encaissées (hors TVA si vous êtes en franchise en base).

‍

‍

**cta**

‍

‍

Qui doit déclarer son chiffre d’affaires ?

La déclaration concerne :

• Les micro-entrepreneurs (auto-entrepreneurs) enregistrés à l’URSSAF ;
• Les professions libérales non réglementées relevant de la CIPAV ou de l’URSSAF ;
• Les commerçants et artisans inscrits à la Chambre de commerce ou des métiers.

‍

Même si votre chiffre d’affaires est nul, la déclaration reste obligatoire. Vous devez simplement indiquer “0” à la place du montant encaissé.

‍

‍

Quand déclarer son chiffre d’affaires ?

Le rythme de déclaration dépend de l’option choisie lors de la création de votre activité :

• Mensuellement : entre le 1ᵉʳ et le dernier jour du mois suivant la période déclarée ;
• Trimestriellement : entre le 1ᵉʳ et le dernier jour du mois suivant la fin du trimestre civil.

‍

Exemples :

• Chiffre d’affaires de janvier → à déclarer avant le 29 février ;
• Chiffre d’affaires du 1er trimestre (janv–mars) → avant le 30 avril.

‍

Le non-respect des délais peut entraîner des majorations et pénalités de retard fixées par l’URSSAF.

‍

‍

Où et comment faire sa déclaration ?

Depuis 2019, toutes les déclarations se font en ligne via :

• Le site officiel autoentrepreneur.urssaf.fr,
• Ou l’application mobile AutoEntrepreneur Urssaf.

Étapes :

1. Connectez-vous avec vos identifiants URSSAF.
2. Choisissez la période de déclaration (mois ou trimestre).
3. Saisissez votre chiffre d’affaires encaissé (par catégorie d’activité si nécessaire).
4. Vérifiez le montant des cotisations automatiquement calculé.
5. Validez et payez en ligne.

‍

Une fois la déclaration validée, un justificatif PDF est disponible immédiatement. Ce document vous sera utile en cas de contrôle ou pour vos démarches administratives.

‍

‍

Comment calculer le montant à déclarer ?

Le chiffre d’affaires à déclarer correspond au total des encaissements perçus pendant la période concernée.
Vous devez exclure :

• Les devis non encore payés ;
• Les acomptes non encaissés ;
• Les remboursements clients ;
• Les produits financiers ou autres revenus non liés à votre activité principale.

‍

Astuce : utilisez un logiciel de facturation conforme à la loi française (comme MonDevisFacile) pour suivre vos encaissements en temps réel et générer automatiquement vos montants de déclaration.

‍

‍

Taux de cotisations sociales en 2025

Les taux appliqués varient selon votre activité :

ActivitéTaux global de cotisations (2025)Vente de marchandises12,3 %Prestations de services commerciales / artisanales21,2 %Professions libérales (BNC)21,1 %

À ces taux peuvent s’ajouter :

• La contribution à la formation professionnelle (CFP) (0,1 à 0,3 %) ;
• Le versement libératoire de l’impôt sur le revenu si vous l’avez choisi.

‍

Que se passe-t-il en cas d’erreur ou d’oubli ?

En cas d’oubli de déclaration, l’URSSAF applique une majoration forfaitaire de 5 % à 15 % selon le retard.
Vous pouvez régulariser en vous connectant à votre espace personnel.
Si vous constatez une erreur (montant ou activité mal saisie), vous pouvez corriger votre déclaration via la messagerie sécurisée dans les 30 jours suivant la validation.

En cas de difficulté de paiement, une demande d’échelonnement peut être effectuée directement depuis votre compte.

‍

‍

Comment suivre ses déclarations et paiements ?

Toutes vos déclarations et règlements sont archivés dans votre espace URSSAF.
Vous pouvez :

• Télécharger vos reçus et justificatifs,
• Suivre les paiements en attente ou effectués,
• Consulter l’historique des cotisations versées.

‍

Il est conseillé de conserver chaque justificatif pendant au moins 3 ans, conformément à la législation fiscale.

‍

‍

Déclaration et chiffre d’affaires à zéro

Même sans encaissement, la déclaration est obligatoire.
Indiquer “0 €” vous permet de rester en conformité avec l’URSSAF et d’éviter la radiation automatique de votre micro-entreprise.
Au bout de 24 mois consécutifs à zéro, votre statut peut être automatiquement fermé.

‍

‍

Déclaration du chiffre d’affaires et TVA

Si vous êtes en franchise de base de TVA, vous déclarez votre chiffre d’affaires hors taxes.
Au-delà des seuils de franchise (91 900 € pour la vente, 36 800 € pour les services en 2025), vous devez :

• Facturer la TVA ;
• Passer à un régime réel simplifié ou normal ;
• Déclarer votre TVA via impots.gouv.fr.

‍

‍

Les erreurs fréquentes à éviter

• Confondre chiffre d’affaires encaissé et facturé ;
• Oublier de déclarer un mois sans revenu ;
• Dépasser les plafonds légaux du régime micro (188 700 € ou 77 700 € selon l’activité) ;
• Saisir le montant TTC au lieu du HT ;
• Négliger le suivi comptable et les justificatifs de paiement.

‍

Ces erreurs peuvent avoir un impact fiscal ou social significatif, voire entraîner la radiation du régime micro-entreprise.

‍

‍

Pourquoi automatiser sa gestion du chiffre d’affaires ?

Utiliser un outil comme MonDevisFacile simplifie la gestion quotidienne :

• Centralisation des devis et factures ;
• Suivi automatique des encaissements ;
• Génération des montants à déclarer ;
• Archivage sécurisé des justificatifs.

‍

C’est la meilleure manière d’éviter les erreurs de saisie et de gagner du temps chaque mois.